Бањисобгирии маблағ дар ҳисоби ҷорӣ ва дар идораи ширкат

Фаъолияти ягон корхона, ин ё он тарз, вобаста ба пули нақд ва ё ғайринақдӣ ба пардохт. баҳисобгирии пули нақд, пули нақд ва ҳисоббаробаркуниҳои ғайринақдӣ, инъикос дар баҳисобгирии бухгалтерӣ дар суратҳисобҳои:

50 - Хазинаи суғуртаи, ки инъикос амалиёти марбут ба пардохти пули нақд;

51 - ҳисоби ҷорӣ, ки дар он амалиёт аз тарафи гузаронида интиқоли бонк, тавассути бонк;

52 - истифода бурда мешавад, вақте ки як ширкат пардохт бо асъори хориҷӣ;

55 - маблаѓњои оид ба checkbooks, аккредитивҳо, кортҳои бонкӣ корпоративӣ;

57 - маблағе, ки аз ҷониби ширкати амал шуд, аммо бо ягон сабаб аз тарафи санаи муайян дар бонк қабул накарданд.

Умуман, баҳисобгирӣ маблағҳо асосан аз рӯи ҳисобҳои 50 ва 51. Ин барои ин векселҳои аст, мегузарад бисёре аз амалиёти молиявӣ анҷом дода мешавад.

Баҳисобгирии маблағ дар ҳисоби ҷорӣ аст, ки барои пардохт дар байни ширкатҳои тавассути ташкилотҳои қарзӣ ташкил дод.

амалиёти асосӣ барои ҳисоби ҷорӣ, - интиқоли маблағҳои супоришномаҳои пардохт барои пардохти мол, мавод ва хизматрасонӣ. Ҳамчунин, ҳисобҳои доранд, ба буҷет дод, вале як чиз бештар, мақомоти андоз метавонанд аз шаҳраки меситонанд ҳисоби маблағи дар пардохти қарзҳои ва ҷаримаҳо андоз. Ҷамъоварии пардохтҳо оид ба дархости бе иҷозатномаи минбаъдаи. Пардохтҳо низ метавонад талаб намояд, ба пардохти ташкилоти қабулкунанда, ба монанди хизматрасонии, балки дар ин ҳолат бо ќабули дархости пардохт. Инчунин, бо ҳисоби ҷорӣ, шумо метавонед нақд бо чек китоб барои мақсадҳои мушаххас .: пардохти музди рӯйгардон, хариди маҳсулот ва дигарон зикр мақсадҳои checkbook ки барои он маблағи хориҷ шудаанд, бояд сабт шавад.

Баҳисобгирии маблағҳои бо изҳороти бонк, ки назорат. Он инъикос ҳамаи даромади ба ҳисоби ва ихтиёрдории таъмини маълумоти тањлилї оид ба шарикон. Барои озод супоришномаҳои пардохт ва фактураіои таъминкунандаи додаи.

Дар айни замон, бонкҳое, ки кор дар самти хизматрасонӣ ба мизоҷон ғайридавлатӣ тамос. Бо ёрии «Бонки-мизољон» ва барномаҳои Интернет ( «Сбербанк Online»), ширкат мегузаронад амалиёт оид ба суратҳисоб ҷорӣ.

Баҳисобгирии маблағҳои дар ширкат бар зидди аст, дар ҳисоби 50 пардохти пули нақд ба пардохт ба кормандон барои музди меҳнат, ба пардохтҳо ба таъминкунандагони барои таҳвили маблағҳои аз ҳисоби гузаронида мешавад. Ба шахсони ҳуқуқӣ метавонанд анҷом ҳисобҳо, вале як андоза нест: як шартнома бояд на беш аз 100 ҳазор рубл .. Ҳамчунин, ширкатҳои вазифадоранд таъмин ки дар аввали сол ба њисоб бонк лимити пули нақд, ки бо як миқдори муайяни барои ҳар рӯз тасдиқ карда мешавад. Идораи даромади ҳаррӯза бояд нафақа ба ҷамъ кардан ё ба бақияи тавр лимити тасдиқ дар дафтари қуттии зиёд бошад.

- инчунин сабти нигоҳ доштани ҳамаи амалиёт дар изҳороти нақд ва дафтари нақд гирифтани, роҳхатҳои азхудкунии: баҳисобгирии пули нақд аст, ки ба воситаи ҳуҷҷатҳои ибтидоӣ анҷом дода мешавад. ҳуҷҷатҳои аввалияи бояд ба шакли њуљљатњои стандартї ва шаклҳои омода мувофиқи пур карда мешавад, ё чопкунӣ дар компютер. китоби пули нақд, низ, метавонанд дар шакли электронӣ ташкил карда мешаванд, агар бањисобгирии шудаанд, дар барномаи нигоҳ, вале на ҳатман ҳар рӯз чоп ва pinned ба як ҷузвдон, ва он гоҳ, дар охири давраи ҳисоботӣ, stitched ва якҷоя овезон шудаанд.